靈活就業(yè)人員繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn),按什么標(biāo)準(zhǔn)繳納更為合適?

靈活就業(yè)人員繳納企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，按照什么標(biāo)準(zhǔn)繳納更為合適？雖然涉及到因素比較多，每個(gè)人的情況不同，其實(shí)對(duì)于合適的標(biāo)準(zhǔn)也是完全不同的。但我們?cè)诳紤]按照什么標(biāo)準(zhǔn)繳納時(shí)，要充分考慮這么幾個(gè)主要因素。

第一要考慮參保地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況。

靈活就業(yè)人員繳納企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，目前都是以全省作為統(tǒng)籌區(qū)，以全省上年度城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資來(lái)作為繳費(fèi)基數(shù)，這個(gè)繳費(fèi)基數(shù)既是計(jì)算在崗職工職工繳費(fèi)指數(shù)的基數(shù)，也是靈活就業(yè)人員繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)。

由于全國(guó)各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不一樣，所以各地上年度城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員的月平均工資差距是比較大的，大部分地方每月差距在1000元到2000元之間這是非常正常的，同樣是按照60%的繳費(fèi)指數(shù)繳納基本養(yǎng)老金，發(fā)達(dá)地區(qū)和次發(fā)達(dá)地區(qū)相比，每月繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的金額相差100元到200元以上。

第二要考慮自己的年齡因素。

養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)原則是多繳多得，長(zhǎng)繳多得，但是很多人由于參保的時(shí)間比較晚，要想長(zhǎng)繳多得這是不現(xiàn)實(shí)的，部分人的繳費(fèi)年限最多能達(dá)到15年或是20年，基本上也就達(dá)到了法定的退休年齡，所以只能在多繳多得上下功夫。對(duì)于繳費(fèi)年限比較短的人，就可以考慮適當(dāng)提高繳費(fèi)基數(shù)，按照100%來(lái)繳費(fèi)。

第三要考慮自己對(duì)于養(yǎng)老金的期望。

養(yǎng)老金是按照繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)年限、個(gè)人賬戶余額、上年度職工月平均工資等因素綜合計(jì)算的。我們繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的目的，主要是為了老有所養(yǎng)。靈活就業(yè)人員退休后，養(yǎng)老的途徑主要有三個(gè)方面，一是依靠自己的養(yǎng)老金來(lái)養(yǎng)老；二是依靠自己的存款來(lái)養(yǎng)老；三是以養(yǎng)老金為主，存款作為補(bǔ)充。

如果單純依靠養(yǎng)老金來(lái)養(yǎng)老的人，那就要盡量做到多繳，長(zhǎng)繳，如果能按照100%以上來(lái)作為繳費(fèi)基數(shù)，繳費(fèi)年限達(dá)到25年以上，全部依靠養(yǎng)老金來(lái)養(yǎng)老金，養(yǎng)老金可能更高一些，才能達(dá)到養(yǎng)老的目標(biāo)；如果是以養(yǎng)老金為主，存款來(lái)做補(bǔ)充，那么按照60%來(lái)繳費(fèi)，然后每個(gè)月有一定的存款，這種養(yǎng)老方式可能更好一些。

根據(jù)以上三個(gè)因素來(lái)分析，對(duì)于大多數(shù)靈活就業(yè)人員來(lái)說(shuō)，我還是建議按照60%來(lái)繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn)更為合適。畢竟靈活就業(yè)人員要按照20%的繳費(fèi)比例來(lái)全額承擔(dān)繳費(fèi)金額，而且在考慮養(yǎng)老的同時(shí)，醫(yī)療保險(xiǎn)也要考慮，這樣才能達(dá)到雙保障的目標(biāo)。

比如按照四川省的規(guī)定，2020年四川省養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)為6785元，如果按照100%繳費(fèi)，每月需要繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)1357元，如果按照60%繳費(fèi)，繳費(fèi)基數(shù)為4071元，每月需要繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)814.2元，按照100%和60%繳費(fèi)，每月繳費(fèi)金額的差距為542.8元，每年大概有6513.6元的差距。

從四川的這個(gè)例子來(lái)看，每月的繳費(fèi)金額差距是40%，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金也會(huì)相差40%，按照養(yǎng)老金的計(jì)算方式來(lái)計(jì)算，假如養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)基數(shù)是6785元，按照100%繳費(fèi)，每繳費(fèi)一年的基礎(chǔ)養(yǎng)老金為67.85元，按照60%繳費(fèi)，每繳費(fèi)一年的基礎(chǔ)養(yǎng)老金為54.28元，每繳費(fèi)一年的基礎(chǔ)養(yǎng)老金只相差13.57元，只有20%的差距。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金部分，按照60%繳費(fèi)，每繳費(fèi)一年個(gè)人賬戶余額為3908.16元，每繳費(fèi)一年的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為28.12元，按照100%繳費(fèi)，每繳費(fèi)一年的個(gè)人賬戶余額為6513.6元，每繳費(fèi)一年的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為46.9元，二者相差的金額為18.78元，也是相差了40%。

綜合來(lái)比較，按照100%繳費(fèi)，每一年的養(yǎng)老金為114.75元，按照60%繳費(fèi)，每繳費(fèi)一年的養(yǎng)老金為82.4元，每繳費(fèi)一年養(yǎng)老金差額為32.35元，二者養(yǎng)老金的相差的比例大概在30%左右。

綜上所述，從這個(gè)例子可以看出，按照100%和60%繳納企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，每年繳費(fèi)金額相差了40%，但養(yǎng)老金只相差30%。這主要是按照60%繳費(fèi)的指數(shù)化繳費(fèi)工資和計(jì)發(fā)基數(shù)平均以后，享受計(jì)發(fā)基數(shù)的比例可以達(dá)到80%，加上個(gè)人賬戶養(yǎng)老金以后，養(yǎng)老金差距最多只能達(dá)到30%。綜合起來(lái)分析，靈活就業(yè)人員按照60%繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn)更為合適。