什么是個人養(yǎng)老金?如何繳?怎么領?

什么是個人養(yǎng)老金？

哪些人可以參加個人養(yǎng)老金制度？

個人養(yǎng)老金如何繳？怎么領？

在沒有領取之前，這么大一筆錢可以用來干什么？

國家又如何對個人養(yǎng)老金的運行進行監(jiān)管？

一問到底→

什么是個人養(yǎng)老金？

人社部表示，個人養(yǎng)老金是屬于政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養(yǎng)老保險制度。對于個人養(yǎng)老金，我國將結合實際分步實施，逐步推開，選擇部分城市先試行1年，再總結推廣。

個人養(yǎng)老金繳費上限是多少？

對外經(jīng)濟貿(mào)易大學保險學院副院長 孫潔：目前隨著我們國家人口老齡化進程不斷加快，那么第一支柱的養(yǎng)老金的替代率實際上在逐漸下滑，在這樣一個背景下，我們有必要強化第三支柱養(yǎng)老保險的作用。這個第三支柱的個人養(yǎng)老金，實際上從架構來看，從格局來看，它應該是第一支柱基本養(yǎng)老保險的補充，它跟第二支柱一樣，都是對第一支柱，基本養(yǎng)老保險的補充。

《意見》顯示，個人養(yǎng)老金參加人每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元。人力資源和社會保障部、財政部根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展水平和多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系發(fā)展情況等因素適時調(diào)整繳費上限。

誰能參加個人養(yǎng)老金制度？

據(jù)了解，國家將制定相應的稅收優(yōu)惠政策，鼓勵符合條件的人員參加個人養(yǎng)老金制度，并依規(guī)領取個人養(yǎng)老金。那么哪些人是符合條件的人員呢？

《意見》中指出，在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，可以參加個人養(yǎng)老金制度。這也意味著參加了基本養(yǎng)老保險的勞動者都可以自愿參加個人養(yǎng)老金。

對外經(jīng)濟貿(mào)易大學保險學院副院長 孫潔：以此通過市場化的這樣一種方式，來帶動人們用更多的資金，來實現(xiàn)自我養(yǎng)老或者通過資本市場來保持增值。

個人養(yǎng)老金如何繳？怎么領？

可以說，只要有城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險，或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，那都可以參加到個人養(yǎng)老金制度中來。大家最關心的是，個人養(yǎng)老金如何繳納，又怎么領取呢？

《意見》顯示，參加人通過個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺，建立個人養(yǎng)老金賬戶。個人養(yǎng)老金賬戶是參加個人養(yǎng)老金制度、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎。

對外經(jīng)濟貿(mào)易大學保險學院副院長 孫潔：基本養(yǎng)老金實現(xiàn)保障水平都是比較低的，主要的目標是?；荆栽谀壳爱斚碌那闆r下，人口老齡化的進程不斷加快，然后高齡少子化的這個進程也在不斷深化。來通過建立個人養(yǎng)老金，然后整合各類養(yǎng)老金融產(chǎn)品，來實現(xiàn)在養(yǎng)老的保障水平方面，能夠有更好的提升和改善。

《意見》指出，參加人達到領取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規(guī)定的情形，經(jīng)信息平臺核驗領取條件后，可以按月、分次或者一次性領取個人養(yǎng)老金，領取方式一經(jīng)確定不得更改。領取時，應將個人養(yǎng)老金由個人養(yǎng)老金資金賬戶轉(zhuǎn)入本人社會保障卡銀行賬戶。參加人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。

對外經(jīng)濟貿(mào)易大學保險學院副院長 孫潔：對于領取（個人）養(yǎng)老金的這個資格，或者這個門檻，實際上做了比較詳盡的規(guī)定。比如說喪失勞動能力，而且以他這個退休勞動，退出勞動過程，退休的時間為他領取養(yǎng)老金的基本的條件。

個人養(yǎng)老金領取之前可以用來做什么？

假設一個30歲的企業(yè)職工，每年繳納12000元的個人養(yǎng)老金，賬戶里的錢逐年增加，等到他退休的時候，就會積累一筆30多萬元的財富了。那么這筆錢在領取之前，都可以用來做什么呢？

《意見》明確，參加人可以用繳納的個人養(yǎng)老金在符合規(guī)定的金融機構或者其依法合規(guī)委托的銷售渠道購買金融產(chǎn)品，并承擔相應的風險。參加人應當指定或者開立一個本人唯一的個人養(yǎng)老金資金賬戶，用于個人養(yǎng)老金繳費、歸集收益、支付和繳納個人所得稅。個人養(yǎng)老金資金賬戶可以由參加人在符合規(guī)定的商業(yè)銀行指定或者開立，也可以通過其他符合規(guī)定的金融產(chǎn)品銷售機構指定。個人養(yǎng)老金資金賬戶實行封閉運行，其權益歸參加人所有，除另有規(guī)定外不得提前支取。

對外經(jīng)濟貿(mào)易大學保險學院副院長 孫潔：個人養(yǎng)老金，它是由政府的稅收優(yōu)惠政策支持的，而且額度也是有限的，那么在這樣有限的額度之內(nèi)，每個人他要去配置他的個人養(yǎng)老金的金融產(chǎn)品，你在領取之前，這些資金都在投資環(huán)節(jié)，都在不斷進行保值和增值的過程。只有到領取階段以后，那么這個資金就進入了領取端，轉(zhuǎn)化到這個養(yǎng)老金的收入。

同時《意見》指出，個人養(yǎng)老金資金賬戶資金用于購買符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等運作安全、成熟穩(wěn)定、標的規(guī)范、側(cè)重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品，參加人可自主選擇。參與個人養(yǎng)老金運行的金融機構和金融產(chǎn)品由相關金融監(jiān)管部門確定，并通過信息平臺和金融行業(yè)平臺向社會發(fā)布。

對外經(jīng)濟貿(mào)易大學保險學院副院長 孫潔：個人養(yǎng)老金實行的是基金積累制，所以在這個當中，就是因為也是屬于這個封閉運行，就是只存錢，只入不出，中間是不能夠提取的，在個人養(yǎng)老金的運行方面，投資是很重要的渠道，投資包括他的資產(chǎn)配置，如何在封閉期之內(nèi)能夠獲取最多的投資收益，這些是直接關系到他未來領取養(yǎng)老金多少的重要因素。

個人養(yǎng)老金如何監(jiān)管？

個人養(yǎng)老金在領取之前，我們可以自主選擇投資金融產(chǎn)品。那么如此龐大的資金在運行過程中，相關部門又將如何對其進行監(jiān)管呢？

在個人養(yǎng)老金制度的運營和監(jiān)督方面，《意見》指出，人力資源和社會保障部、財政部對個人養(yǎng)老金發(fā)展進行宏觀指導，根據(jù)職責對個人養(yǎng)老金的賬戶設置、繳費上限、待遇領取、稅收優(yōu)惠等制定具體政策并進行運行監(jiān)督，定期向社會披露相關信息。稅務部門依法對個人養(yǎng)老金實施稅收征管。相關金融監(jiān)管部門根據(jù)各自職責，依法依規(guī)對參與個人養(yǎng)老金運行的金融機構的經(jīng)營活動進行監(jiān)管，督促相關金融機構優(yōu)化產(chǎn)品和服務，做好產(chǎn)品風險提示，對產(chǎn)品的風險性進行監(jiān)管，加強對投資者的教育。

對外經(jīng)濟貿(mào)易大學保險學院副院長 孫潔：因為民眾，大眾的金融知識的普及需要一個過程，所以在一開始，在供給方，剛開始還是更多向穩(wěn)健型的資產(chǎn)進行傾斜。另外，就是對于管理人，包括一些基金經(jīng)理、投資人，對這些從業(yè)人員要加大他的培訓（力度），甚至可能需要專門的團隊，專門的這樣資格證書的考試，可能會更好的提前化解他投資所帶來的風險。